生命保険の仕組み
更新型と全期型の違い
「更新」とは、定期保険や医療保険の保険期間が満了したときに、
健康状態に関係なくそれまでと同一の保障内容・保険金額で保障を継続できる制度です。
「更新」時の年齢・保険料率で保険料が再計算されるので、保険料があがります。
契約者からの申し出がなければ自動更新となります。
更新を希望しない場合は申し出る必要があります。
保険金額を減額して更新することもできます。
減額更新は全ての会社でできますので注意してください。
| 全期型 | 更新型 |
|---|---|
| 契約から終身保険の保険料払込満了までが特約の保険期間で、その間特約の更新はありません。 | 契約から10年・15年などを当初の特約保険期間として、特約保険期間が満了するごとに、終身保険の払込期間満了までを限度として更新していきます。 |
 |
 |
| 「更新」がないので、特約保険料は一定です。 | 特約の保険金が「全期型」と同額の場合、契約当初の特約保険料は「更新型」の方が安くなります。ただし、更新後の特約保険料は高くなります。 |
「更新型」と「全期型」では長期間でみると総払込保険料の差がでます。
さらに「更新型」が掛け捨てであるのに対して、「全期型」は一般的に貯蓄性が高いのも特長です
しかし「更新型」には、若い時に割安な保険料で大きな保障が準備できるという利点があります。
ご自身の保障には何が必要かを確認しつつ、保険料負担を踏まえながら、保障を組み立てていくことが必要です。
転換（下取り）制度
現在の契約を活用して、新たな保険を契約する方法です。
現在の契約の積立部分を「転換（下取り）価格」として新しい契約の一部にあてる方法です。
元の契約は消滅します。
契約内容が転換前と転換後でどのように変わるのか、よく確認したうえで契約することが大切です。
<現在契約している保険> － 転換 → <新しく契約する保険>
同じ生命保険会社でなければ利用できません。
転換制度利用時の年齢・保険料率により保険料を計算します。（同じ内容だと年齢アップの分の保険料が上がります。）告知（または診査）が必要です。
転換した場合の新旧契約の内容比較について、書面を用いて説明することが保険会社には義務付けられています。
また、現在の金利環境下では、予定利率が元の契約より下がることもあります。
必ず充分に確認するようにしましょう。
生命保険と税金
下図のように「はい」「いいえ」で一目瞭然となるようにチャートにまとめてみました。
所得税の対象となるものは、住民税の対象にもなります。
保険料を一時払することによって、税法上、「金融類似商品」として位置付けられる商品があります。これらは５年以内の満期・解約の場合、受取金額と払込保険料との差額（益）に対して２０％の「源泉分離課税」となります。
「高度障害保険金」「入院・通院・手術給付金」「介護年金・一時金」は非課税です。
■税制度を意識したときに合理的でない契約形態を紹介いたします。
保険料が給与天引きのケースでよくあります。
税率の高い「贈与税」を避けれるような契約形態をとりましょう。
| 税の種類 | 契約者 | 被保険者 | 受取人 |
|---|---|---|---|
| 相続税 | 夫 | 夫 | 妻 |
| 贈与税 | 夫 | 妻 | 子 |
